Planification successorale
Vingt-quatre articles sur les testaments, les successions et ce qui se passe après un décès — des conseils pratiques pour les jours qui suivent, et la planification qui les facilite.
Que faire au décès d'un proche au Canada : un guide pratique
Un guide calme et étape par étape sur quoi faire au décès d'un proche au Canada — les premières démarches, le certificat de décès, le testament, les avis et la succession.
Actifs numériques et planification successorale au Canada : ce qu'il faut savoir
Comptes en ligne, photos, cryptomonnaie et plus peuvent être négligés dans un plan successoral. Voici comment planifier les actifs numériques au Canada — et pourquoi c'est important.
Arrangements funéraires et planification au Canada : un guide serein
Planifier ses arrangements funéraires à l'avance épargne des décisions difficiles à sa famille. Voici ce que cela couvre, comment fonctionnent les plans préalables, et quoi soupeser au Canada.
Comment choisir un liquidateur au Canada
Un guide canadien pour choisir un liquidateur (exécuteur testamentaire) — ce que le rôle implique, les qualités à rechercher, les erreurs courantes, et quand envisager un liquidateur professionnel.
Dons de son vivant et planification successorale au Canada : avantages et compromis
Donner des biens à sa famille de son vivant plutôt que par testament comporte de réels avantages et de réels compromis. Voici ce qu'il faut soupeser au Canada.
Décès sans testament au Canada : ce que signifie la succession légale
Un guide canadien sur la succession légale — ce qui arrive quand on décède sans testament, comment la loi partage la succession, en quoi le Québec diffère, et qui la loi laisse de côté.
Désigner un mineur comme bénéficiaire d'assurance vie : ce qu'il faut savoir
Un guide canadien sur la désignation d'un mineur comme bénéficiaire d'assurance vie — pourquoi cela pose problème, ce qui arrive sans fiduciaire, la tutelle au Québec, et la meilleure façon.
Fiducies testamentaires au Canada : ce qu'elles sont et quand y recourir
Une fiducie testamentaire est créée par votre testament pour détenir des biens au profit de vos bénéficiaires. Voici ce qu'elles font, leurs usages et leurs limites au Canada.
L'exemption pour résidence principale au décès au Canada
Un guide canadien en langage clair sur l'exemption pour résidence principale au décès — comment elle met à l'abri le gain sur votre maison, la règle d'une seule propriété par famille, et le problème du chalet et du locatif.
L'échéancier de la relève d'entreprise au Canada : pourquoi il commence plus tôt qu'on ne le pense
Un guide canadien sur l'échéancier de la relève d'entreprise — pourquoi la transition prend des années, les quatre étapes, et pourquoi commencer tôt protège ce que vous avez bâti.
L'égalisation successorale avec l'assurance vie : traiter les héritiers équitablement
Un guide canadien sur l'égalisation successorale — comment l'assurance vie aide à traiter les héritiers équitablement quand un bien comme une entreprise, un chalet ou une ferme se divise mal.
La disposition réputée au décès au Canada : ce que cela signifie
Un guide canadien sur la disposition réputée au décès — pourquoi le Canada n'a pas d'impôt successoral mais le décès déclenche un gain en capital, le roulement au conjoint, et la liquidité.
La déclaration de revenus finale au décès au Canada
Un guide canadien en langage clair sur la déclaration de revenus finale au décès — ce que le liquidateur doit produire, les déclarations facultatives qui peuvent réduire l'impôt, et le certificat de décharge qui le protège.
La relève d'entreprise familiale au Canada : préserver l'entreprise et la famille
Un guide canadien sur la relève d'entreprise familiale — le problème de l'enfant actif ou inactif, la préparation de la relève, et comment préserver l'entreprise et la famille.
Lettre de souhaits et planification successorale au Canada : ce qu'elle est et n'est pas
Une lettre de souhaits guide votre liquidateur sur des questions personnelles qu'un testament ne couvre pas — mais elle n'a pas force de loi. Voici comment bien l'utiliser au Canada.
Liste de vérification de planification successorale au Canada : mettre ses affaires en ordre
Une liste de vérification pratique de planification successorale pour les Canadiens — les documents et décisions essentiels à mettre en ordre, et comment vous préparer à travailler avec les bons professionnels.
Mandat de protection et planification de l'inaptitude au Canada
Planifier l'inaptitude est une partie de la planification successorale distincte de votre testament. Voici comment fonctionnent la procuration — et le mandat de protection du Québec — au Canada.
Par souche ou par tête : comment se répartissent les parts des bénéficiaires
Un guide canadien sur la répartition par souche ou par tête — comment la part d'un bénéficiaire passe à ses descendants, pourquoi la différence compte, et la représentation au Québec.
Planification successorale pour famille recomposée au Canada : pourvoir à chacun
Un testament simple peut involontairement écarter les enfants d'une union précédente. Voici comment une famille recomposée peut planifier une succession qui pourvoit à chacun au Canada.
Planification successorale pour un bénéficiaire ayant un handicap au Canada
Léguer un héritage à un proche ayant un handicap demande du soin — un legs direct peut compromettre ses prestations. Voici comment les fiducies Henson et le REEI aident au Canada.
Propriété conjointe et planification successorale au Canada : avantages et risques
Ajouter quelqu'un au titre pour éviter l'homologation est courant — mais la propriété conjointe avec gain de survie comporte de réels risques. Voici ce qu'il faut comprendre au Canada.
Qu'est-ce que l'homologation au Canada? Un guide en langage clair
Un guide canadien en langage clair sur l'homologation — ce qu'elle est, pourquoi elle existe, quand elle est requise, en quoi le testament notarié du Québec diffère, et quels biens passent hors succession.
Que devient votre REER ou FERR à votre décès au Canada
Un guide canadien en langage clair sur ce qui arrive à un REER ou un FERR au décès — pourquoi la pleine valeur est imposée comme un revenu, comment fonctionne le roulement au conjoint, et qui paie l'impôt.
Rémunération du liquidateur de succession au Canada : comment ça fonctionne
Le liquidateur ou l'exécuteur est-il rémunéré, comment le montant est-il fixé, et est-ce imposable? Un guide clair sur la rémunération du représentant successoral, dont le Québec.